歡迎來到公海7108線路現金、支票管理使用暫行規定
根據上級的有關規定，為加強統一管理的財政制度和監督機制，改善現金、支票管理辦法，合理運用學院有限的資金，最大限度的提高資金使用效益，更好地為我院的教學、科研活動服務，現對現金、支票的使用和管理作如下規定：一、現金的使用范圍依據國務院《現金管理暫行條例》可以在下列范圍內使用現金：1．職工工資、福利；2．個人勞務報酬；3．人民助學金；4．出差人員必須隨身攜帶的差旅費；5．結算起點（100元）以下的零星支出。為控制現金流量，保證現金合理使用，各部門在支取現金500元以上的數額時，必須提前一天向財務處出納人員報數，以便財務處與銀行聯系做好提款計劃，嚴禁不提申請報告做高額現金支取。如違反規定財務處有權拒絕付款，更不負不能提供現金的責任。二、賬支票的使用范圍轉賬支票在經濟往來中，具有同現金相同的支付能力。結算現金超過100元，原則上應使用轉賬支票結算。各部門領用支票時，必須由本部門負責人開具證明或電話通知出納人員，超過1萬元的支票，必須經分管院領導批準，否則不予辦理。領取支票后，必須在五天內到財務處辦理結算。不按規定的時限結算財務處有權拒付該部門第二筆經濟業務，并追究有關部門負責人和直接責任人的責任。三、應負的法律責任根據《現金管理暫行條例》規定，有以下情節的屬于違法違紀行為，應追究責任：1．用不符合財務會計制度規定的憑證頂替庫存現金的；2．用轉帳憑證套換現金的；3．編造用途套取現金的；4．互相借用現金的；5．利用帳戶替其他單位和個人套取現金的；6．將單位的現金收入按個人儲蓄方式存銀行的；7．保留帳外公款的；8．未經批準坐支或者未按開戶銀行核定的坐支范圍和限額坐支現金的。
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